Wer in Investmentfonds oder ETFs anlegt, stößt früher oder später auf einen Begriff, der zunächst verwirrend wirkt: die Vorabpauschale. Sie sorgt dafür, dass auch ohne Verkauf schon während der Haltedauer Steuern anfallen können. Warum es die Vorabpauschale überhaupt gibt Bei thesaurierenden Fonds werden Erträge nicht ausgeschüttet, sondern im Fonds reinvestiert. Ohne eine Regelung wie die… Weiterlesen: Die Vorabpauschale bei Investmentfonds erklärt

Grundfreibetrag und Grundrente werden im Alltag häufig verwechselt – dabei haben beide Begriffe inhaltlich nichts miteinander zu tun. Zeit für eine klare Abgrenzung. Was der Grundfreibetrag ist Der Grundfreibetrag ist ein steuerlicher Begriff: Er bezeichnet den Teil des Einkommens, der grundsätzlich steuerfrei bleibt, weil er als Existenzminimum gilt. Erst Einkommen oberhalb dieses Betrags wird überhaupt… Weiterlesen: Grundfreibetrag und Grundrente: Unterschiede verständlich erklärt

Verheiratete Paare, die sich für die Zusammenveranlagung entscheiden, profitieren in Deutschland vom sogenannten Ehegattensplitting – einem Verfahren, das gerade bei unterschiedlich hohem Einkommen beider Partner steuerlich spürbare Vorteile bringen kann. Das Grundprinzip des Splittings Beim Splittingverfahren wird das gemeinsame zu versteuernde Einkommen beider Ehepartner addiert und anschließend rechnerisch halbiert. Auf diese Hälfte wird die Einkommensteuer… Weiterlesen: Wie funktioniert das Splittingverfahren bei Ehepaaren?

Wer eine Betriebsrente (bAV) angespart hat, steht beim Rentenbeginn vor einer wichtigen Entscheidung: das gesamte Kapital auf einmal auszahlen lassen, oder sich für eine Ratenzahlung über mehrere Jahre zu entscheiden. Steuerlich kann das einen erheblichen Unterschied machen. Warum die Auszahlungsform steuerlich relevant ist Betriebsrenten aus neueren Verträgen unterliegen in der Regel der nachgelagerten Besteuerung –… Weiterlesen: Betriebsrente (bAV): Einmalzahlung oder Rate — was lohnt sich steuerlich?

Mit dem Übergang in die Rente wechseln gesetzlich Versicherte in der Regel automatisch in die Krankenversicherung der Rentner, kurz KVdR – ein Status, der beitragsrechtlich einige wichtige Vorteile mit sich bringt. Die Grundvoraussetzung: die Vorversicherungszeit Anspruch auf die KVdR hat grundsätzlich, wer in der zweiten Hälfte des Erwerbslebens (gerechnet ab dem 55. Geburtstag bis zum… Weiterlesen: Krankenversicherung der Rentner (KVdR): Wer hat Anspruch?

Die Familienversicherung ist eine der unterschätztesten Vergünstigungen der gesetzlichen Krankenversicherung: Ehepartner und Kinder können beitragsfrei mitversichert werden – solange bestimmte Einkommensgrenzen eingehalten werden. Das Grundprinzip Wer selbst kein oder nur ein geringes eigenes Einkommen hat, kann über den gesetzlich krankenversicherten Ehepartner beitragsfrei mitversichert werden. Das gilt sowohl für Arbeitseinkommen als auch für andere Einkünfte wie… Weiterlesen: Familienversicherung: Einkommensgrenzen einfach erklärt

Wer freiwillig gesetzlich krankenversichert ist, zahlt Beiträge nicht nur auf Arbeitseinkommen, sondern grundsätzlich auch auf Kapitalerträge. Das überrascht viele, die aus der Pflichtversicherung als Angestellte kommen, wo Kapitalerträge in aller Regel keine Rolle spielen. Der grundlegende Unterschied zur Pflichtversicherung Bei angestellten Pflichtmitgliedern bemisst sich der Krankenkassenbeitrag ausschließlich am Arbeitsentgelt – Kapitalerträge bleiben außen vor. Freiwillig… Weiterlesen: Freiwillige gesetzliche Krankenversicherung: Wie werden Kapitalerträge berücksichtigt?

Verluste an der Börse sind ärgerlich – steuerlich lassen sie sich aber zumindest teilweise gegen Gewinne verrechnen. Wie das genau funktioniert, ist vielen Anlegern nicht ganz klar, weil das System in mehrere getrennte “Töpfe” aufgeteilt ist. Warum es überhaupt getrennte Töpfe gibt Jede depotführende Bank verwaltet für ihre Kunden separate Verlustverrechnungstöpfe – im Kern führt… Weiterlesen: Verlustverrechnungstöpfe bei Aktien und Fonds erklärt

Wer wenig oder gar kein anderes zu versteuerndes Einkommen hat, sollte einen Blick auf die Anlage KAP in der Steuererklärung werfen – dort verbirgt sich ein Mechanismus, der bares Geld zurückholen kann: die Günstigerprüfung. Das Grundproblem der Abgeltungsteuer Wie im Artikel Abgeltungsteuer einfach erklärt beschrieben, zieht die Bank pauschal 25 Prozent Abgeltungsteuer auf Kapitalerträge ein… Weiterlesen: Was ist die Günstigerprüfung bei der Anlage KAP?

Bevor die Abgeltungsteuer überhaupt greift, gibt es einen Freibetrag, den jeder Anleger in Deutschland nutzen kann – und den erstaunlich viele nicht voll ausschöpfen: den Sparerpauschbetrag. Was der Sparerpauschbetrag genau bedeutet Der Sparerpauschbetrag ist ein jährlicher Freibetrag auf Kapitalerträge. Bis zu dieser Grenze fallen keine Steuern an – weder Abgeltungsteuer noch Solidaritätszuschlag. Für Alleinstehende und… Weiterlesen: Sparerpauschbetrag und Freistellungsauftrag richtig nutzen

Wer Geld in Aktien, ETFs oder Fonds anlegt, kommt an einem Begriff nicht vorbei: der Abgeltungsteuer. Sie klingt zunächst kompliziert, ist aber im Kern ziemlich simpel aufgebaut – und genau das macht sie für viele Anleger sogar praktisch. Was die Abgeltungsteuer eigentlich ist Die Abgeltungsteuer ist eine pauschale Steuer auf Kapitalerträge – also auf Zinsen,… Weiterlesen: Abgeltungsteuer einfach erklärt: Wie Kapitalerträge in Deutschland besteuert werden

Was ist Rendite? Die Rendite ist eine zentrale Kennzahl im Finanzwesen, die den Ertrag einer Geldanlage in Relation zum eingesetzten Kapital über einen bestimmten Zeitraum misst. Sie ermöglicht Anlegern, die Effizienz und Attraktivität von Investments zu vergleichen. Anders als der reine Gewinn berücksichtigt die Rendite sowohl laufende Erträge wie Zinsen oder Dividenden als auch Kursgewinne.… Weiterlesen: Rendite – Definition, Berechnung und Bedeutung

Definition: Was ist Cashflow? Der Cashflow beschreibt den tatsächlichen Geldfluss innerhalb eines Unternehmens in einem bestimmten Zeitraum. Er zeigt, wie viel liquide Mittel einem Unternehmen zu- oder abfließen und gilt als zentrale Kennzahl zur Beurteilung der finanziellen Stabilität. Im Gegensatz zum Gewinn, der auf buchhalterischen Größen basiert, stellt der Cashflow auf reale Zahlungsströme ab. Dadurch… Weiterlesen: Cashflow – Bedeutung, Arten und Einordnung

Einleitung Die Eigenkapitalrendite gehört zu den wichtigsten Kennzahlen der Unternehmensanalyse. Sie zeigt, wie effizient ein Unternehmen das von den Eigentümern eingesetzte Kapital einsetzt, um Gewinne zu erwirtschaften. Für langfristig orientierte Anleger ist der sogenannte Return on Equity (ROE) ein zentrales Instrument, um die Rentabilität und Wettbewerbsstärke eines Unternehmens zu beurteilen. Was versteht man unter der… Weiterlesen: Was ist die Eigenkapitalrendite (ROE)? Bedeutung, Berechnung und Aussagekraft

Einleitung Der Free Cashflow ist eine der zentralen Kennzahlen, um die finanzielle Stabilität und Leistungsfähigkeit eines Unternehmens zu bewerten. Während Gewinnzahlen oft durch Bilanzpolitik oder Steuern beeinflusst werden können, zeigt der Free Cashflow den tatsächlich verfügbaren Mittelzufluss. Für Anleger ist dies besonders wichtig, da er Aufschluss darüber gibt, welche finanziellen Mittel ein Unternehmen für Dividenden,… Weiterlesen: Was ist der Free Cashflow? Bedeutung, Berechnung und Einordnung